在《商业洞察》第二季的第一集中，主持人 Kathy Gosser 博士和法学博士 Rebecca McDade 讨论了仔细遗产规划的重要性，并审查了企业主确保持久家族遗产的潜在财富策略。
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Kathy Gosser 博士，百胜！ 特许经营管理助理教授和主任 好吃！ 全球特许经营卓越中心
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欢迎收看我们的第一集《商业洞察小片段》。 这是谈论财富规划和贝卡，我很高兴你今天和我在一起。 谢谢。 谢谢。 我很期待这一点。 我也是。 因为我会学到很多东西。 因此，在第一个部分中，我们将讨论遗产规划的基础知识，其中包含大量信息和基础知识，因此我们将分为三个部分。
这是第一部分，但让我们开始吧，让我们奠定基础，贝卡并告诉我们遗产规划到底是什么？ 遗产规划确实是一个可以使用的过程。 控制如何将其资产分配给其受益人。 因此，很多时候，当您听到遗产规划时，您会听到遗嘱或信托这个词，这些文件可以让您说明您去世后谁将得到您的钱以及他们将如何得到它。
他们会彻底明白吗？ 他们会以信托方式获得它吗？ 因此，在国家计划中，遗产规划实际上只是规划资产分配，主要是在死亡时。 嗯，你知道吗，这听起来像是针对真正富有的人，或者是那些年老且积累了大量财富的人。
那么它只适合有钱人还是老年人呢？ 所以事实并非如此。 嗯，遗产规划……正如我所说，让你有机会决定谁将获得你的资产、何时以及如何获得，如果你不制定自己的遗产计划，那么国家会为你做这件事，每个人州有自己的法规和无遗嘱法规，该法规规定，如果您没有遗嘱，那么您的资产就会消失，通常是您的配偶和孩子之间的分割，所以如果还有其他人，如果有慈善组织，或者如果您不希望您的孩子平等地获得东西，或者通常情况下，您希望所有资产都归您的配偶而不是在您的配偶和您的孩子之间分配，那么您绝对想要有一个遗产计划，你的财富并不重要。
只是，如果您拥有想要控制其去向的资产，那么您需要制定遗产计划。 谢谢。 你知道，因为我听说如果你没有遗产计划，当你去世时，国家会拿走你拥有的一切。 这是真的吗？他们能做到吗？ 所以国家并没有真正拿走你所拥有的东西，但我经常听到这样的说法。
如果您没有遗产计划，州政府将决定您的资产去向。 但另一件事是，如果您超过一定的财富水平，如果您没有有效的遗产计划，那么国税局可能会拿走您的遗产，超出您的计划。 因此，如果您有有效的遗产计划，您可以最大限度地减少死亡时需要缴纳的税款。
而如果您没有遗产计划。 这有点困难，国税局最终可能会得到更多的钱。 这并不好玩。 是的，这很好地解释了为什么人们这么说。 并不是说任何人都反对纳税，但您也希望更多的财富流向您的家人，而不是流向国税局。
绝对地。 我，我绝对可以看到这一点。 然后我们不会在这个部分讨论这个，但我知道如果你有第二次或第三次婚姻并且有第一次婚姻的孩子，如果你没有孩子的话，事情会变得非常复杂。 正确的。 正确的。 绝对地。 遗产规划确实给了你控制权，而不是由国家或其他人控制，这就是你想要的。
你一生都在为你的资产拼尽全力，把一切都投入到你的事业中。 为什么你不希望它按照你希望的方式去偿还你的债务呢？ 哦，我喜欢那个。 我认为这是最简单的版本。 当您决定资产的去向时，一切尽在您的掌控之中。 我们喜欢掌控一切。
让我们来谈谈其中的一些术语。 你给我提供了一份很棒的清单。 我们将介绍本部分的前四个。 那么你一生中会创造什么。 好的，遗嘱是您一生中创建的一份文件。 它还说明了您去世后您的资产将去向何处。
当您创建遗嘱时，与我们将在下一部分中讨论的可撤销信托相反，遗嘱要求您进行遗嘱认证。 我们将讨论遗嘱认证程序。 但遗嘱可以让您决定谁获得您的资产、他们如何以及何时获得您的资产。 嗯，遗嘱还允许您为您可能拥有的任何未成年子女指定监护人。
哦好的。 那么遗嘱必须由律师执行吗？或者你可以这样做吗？我听说过一种叫做全息遗嘱的东西。 所以每个州对于打井都有自己的要求，我想说几乎每个州都要求你年满18岁才能打井，你必须有能力，嗯，你必须有两个证人有些州要求对其进行公证。
大多数州都规定必须将其打印出来，因此律师不必起草文件，但它必须是打印出来的文件。 全息遗嘱是一种您只需手写、签名，然后由两个不同的人见证的遗嘱。 有些州确实允许全息遗嘱，但大多数州不允许。
我知道肯塔基州是这样，这就是为什么我问这个问题，我们位于哪里。 所以你实际上可以使用在线资源立遗嘱，因为如果你现在用谷歌搜索遗嘱，你可能会得到一个可以下载的模板。 所以你绝对可以做到这一点，而且我认识的很多人都使用过 LegalZoom。
我警告人们这一点。 如果你只是打一口简单的井，就像我把一切都给了我的妻子或者我把一切都给了我的孩子，那么这类文件就很有效。 如果您正在做的事情有任何复杂性，那么您可能需要咨询律师，因为 Legal Zoom 无法为您提供起草遗产规划文件时可能出现的细微差别。
我们通常认为遗嘱有点简单，像 LegalZoom 这样的公司会让你觉得它很简单，但我实际上看到过有争议的遗产规划文件，这意味着对它们、对逗号的放置存在诉讼。 从字面上看，存在逗号放置的情况。
因此，如果您的遗产计划很复杂，您需要小心一点。 我认为这可能是我想到的一个类比，即您可以使用在线税务服务，而不必去找会计师。 因此，一旦你开始变得有些复杂，你就真的需要一位专家了。 那么什么是遗嘱执行人呢？
这意味着什么？ 因此，遗嘱执行人就是您在遗嘱中指定的人。 那个人将负责管理您的遗产。 所以这是一个意愿。 我说，你必须经过遗嘱认证程序。 所以。 遗嘱执行人是提交您最终所得税申报表的人，他收集您的所有个人财产并将其分配给您根据信托条款指定的人。
他们会翻查你的衣柜并捐赠你的受益人不想要的资产。 嗯，如果您有一份遗产需要提交遗产税申报表，那么遗嘱执行人就会这样做。 35 年前，当我第一次开始执业时，每个人都认为任命某人为遗嘱执行人是一种荣誉。
嗯，确实不是。 这是很多很多的工作。 当你看看你的房子，看看你房子里的所有东西时，执行者必须弄清楚如何摆脱所有这些，你的爸爸，这是很多工作。 这是很多工作。 他们通常有报酬吗？ 因此，很多时候，如果执行人是家庭成员，他们通常不会得到报酬。
他们可以，但通常不会。 但如果我指定一个朋友或。 更糟糕的是，像银行这样的企业受托人作为我的执行人，那么他们就会得到报酬，而成本可能会有点昂贵。 因此，如果您指定一家银行作为执行人，他们可能会收取您所有资产价值的 2% 或 XNUMX%。
如果你指定的是家庭朋友，他们通常不会收取固定费用，但他们通常会按小时收费，我见过每小时 35 美元到几百美元之间的小时费率。 哇。 但正如你所说，这可能需要大量工作，具体取决于房屋的大小、那里的所有资产，因为我认为这可能需要大量工作。
当然，这需要大量的工作。 这就说得通了。 你是对的。 它曾经被认为是一种荣誉，但现在听起来不太像是一种荣誉。 只是我要求我的父母不要透露我的名字。 确切地。 聪明的。 所以还有一个守护者。 所以我想当涉及到孩子时，会有一个术语叫做监护人。
你能解释一下吗？ 因此，监护人是……如果您和您的配偶发生什么事，您想要照顾您的孩子的人。 因此，如果你出了什么事，你的配偶将承担起抚养孩子的责任。 但如果你们俩都通过了，那么您想指定其他人作为孩子的监护人。
监护人有两种类型。 有人身监护人和财产监护人。 他们不必是同一个人。 该人的监护人是孩子们将与该人一起生活的人，该人将照顾他们的日常需求。 遗产监护人将控制以孩子名字命名的任何资产。
所以如果你给孩子设立一个银行账户,给你的儿子或者女儿,嗯,监护人会接管这个账户的管理。 监护人是您指定的人，但他们必须由法院指定。 因此，仅仅因为您给他们命名并不意味着他们实际上会成为监护人。
法院实际上必须确定他们是照顾孩子的最佳人选，以确保孩子的最大利益。 哦，一旦你说它绝对可以被质疑，那么这可能会被质疑。 事实上，我在很多情况下都见过这样的情况，家庭双方都在争夺孩子的监护权，情况变得非常丑陋。
这很难。 这很难。 然后我们将在本节中讨论的最后一个术语是遗嘱认证过程，这听起来非常可怕，贝卡。 所以请帮助我们解决这个问题。 所以遗嘱认证程序是每个人都在谈论的事情之一，凯西，就像你一样。 就像这是一个非常可怕的过程。 在某些州，这比其他州更繁重。
但遗嘱认证过程通常会发生什么。 这是将资产从您的个人名下转移至您的受益人。 因此，在您的一生中，您拥有资产并以您的名义命名它们。 当你去世时，如果没有遗嘱认证程序，就无法将资产从你的名下转移到你的孩子或配偶的名下。
因此，它真正运作的方式是在您去世后，遗嘱认证遗产被开放，所有资产都被收集到遗嘱认证遗产中。 事实上，遗嘱认证程序是法庭程序。 法官确保债权人已经得到偿付，所有债务都已经得到偿付，嗯，如果有任何诉讼，例如，如果有非正常死亡或类似的事情，所有诉讼都已得到处理。
一旦这些事项得到处理，资产就会从遗嘱认证遗产转移到指定的受益人。 遗嘱认证过程可能需要六个月到两年的时间，具体取决于复杂程度。 根据每个州的不同，法院要么积极参与遗嘱认证过程，要么他们的参与有限，仅涉及遗产的开立和关闭。
这就是为什么有时建议特别是对你的配偶，你把一些东西放在一个或类似你的名字空白或空白与和或只是一个人的名字中，因为你可以避免这种情况？ 因此，联合共有确实可以让您避免遗嘱认证，因为如果我与丈夫共同拥有它，它将在我去世后自动归我丈夫所有，在这种情况下，我们就避免了遗嘱认证。
我再次提醒您，根据您遗产的复杂程度，嗯，您可能不想依赖联合租赁，而是依赖可撤销信托，我们将在下一部分中讨论这一点。 是的，这非常令人困惑。 我迫不及待地想谈论这个，但你在这里给了我们很多思考，贝卡。
太感谢了。 请加入我们的下一场会议，我们将讨论信任的世界。