了解保险和长期护理保险政策与中长期财务目标、退休计划、风险管理以及紧急情况下流动资金的关系对于企业主来说至关重要。 这些主题将在本期商业洞察小片段中进行介绍。
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Kathy Gosser 博士，百胜！ 特许经营管理助理教授和主任 好吃！ 全球特许经营卓越中心
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欢迎收看《商业洞察小片段》的另一集，谈论财富规划。 贝卡又和我在一起了。 你好，贝卡。 嘿，凯西。 很高兴有你在这里。 我们实际上要讨论的是早期的企业主以及什么样的计划。 早期企业主实际上应该开始思考这一点。
那么他们应该考虑什么类型的规划呢？ 因此，我希望您能从本次会议中得到很多信息。 最重要的是您需要一个基本的遗产计划。 所以你想要一份遗嘱。 对于大多数人以及我以前的客户来说，这也始终是可撤销的信托。
因此，您确实需要一个基本的遗产计划，因为您想控制谁在何时以及如何获得您的资产。 正确的。 正如我们在之前的文章中所说，如果你不这样做，国家就会为你做。 基本遗产计划中还包括医疗保健授权书、财产授权书和预先指示。
你只想为自己建造基本的房子。 确保你的所有财富都受到保护，并且流向你希望它流向的人。 除了制定基本的遗产计划外，我实际上认为人们还需要考虑流动性。 我将它们分为应急基金、中期目标、长期目标、教育和退休。
因此，我们经常听到的应急基金是，您手头应该有足够的现金来支持您和您的家人 6 到 12 个月的生活。 因此，您的目标之一就是建立自己的业务。 总是留出一些现金，以便出于这些原因、这些目的而使用。
没有人预见到大流行，对吗？ 你知道，他们的生意倒闭了，但你仍然必须支付抵押贷款。 你仍然需要支付电费，你仍然需要养家糊口。 因此，我认为应急资金是一个重要的流动资金桶。 而且，你知道，这很有趣，你应该说 12 到 XNUMX 个月，因为。
如果你看看FDD，我喜欢阅读那些特许经营披露文件，他们通常会提到三个月的营运资金。 但我认为你提出的六到九的建议很有意义，特别是考虑到我们刚刚摆脱了大流行的影响。 而且，我认为你在谈论两件不同的事情，但是你，我认为你，你添加了一些我没有放进去的东西，那就是企业应急基金和个人应急基金。
你两者都需要。 绝对地。 然后我们正在考虑中期和长期非商业目标。 在您的业务范围内，您将了解您的财务需求是什么，但您也希望为非业务中期和长期目标创建流动性桶。 那可能是，你们正在考虑购买一套房子或第二套房子。
它可能是您孩子的私立学校。 嗯，它可能是一艘船。 这可能是一场婚礼。 它可以是任何东西，但确保在您发展业务时，为这些其他目标创建流动性桶很重要，因为您不会希望在不合时宜的时候退出业务。
当中期或长期目标实现时。 另一件事是退休计划。 我和很多人交谈过，他们说我的事就是我的退休计划。 对于某些人来说，确实如此。 您将能够出售您的企业以获得退休所需的资金。 但对某些人来说，事实并非如此。
那么，让我们回到疫情爆发的时候。 如果您准备在 2020 年退休，而您的生意受到了打击，您将无法再以退休时打算出售的价格出售它。 因此，即使您的业务是您的退休计划，它仍然有意义。 创建 4 0 1 K 计划或 SEP I ra 或只是常规 ira，以便您积累退休金来帮助补充您的企业在出售时可能无法为您提供的资金。
哦，这很有道理。 你知道，我喜欢你称之为流动性桶，而不是储蓄账户。 这是一个伟大的名字。 但我认为这就是我们看待事物的方式。 嗯，我认为太多的人陷入了非储蓄模式，而且我们永远不知道市场和经济以及世界上正在发生的事情有如此大的波动，我们永远不知道我们什么时候会将需要流动性。
而且，你知道，当你查看有关美国人的统计数据以及我们的储蓄是多么少时。 这是相当可怕的。 确实如此。 确实如此。 对于那些尚未开始或尚未开始努力成为一名企业家的人来说，这是有意义的。 嗯，尽早养成良好的习惯是有道理的。
首先支付自己的工资，这就是退休的意义所在。 正是如此。 那很完美。 所以这是真的。 因此，您还应该计划其他一些事情。 其中一部分是资产所有权。 你能谈谈吗？ 是的。 因此，持有资产的方式有很多种，首先想到的就是以个人名义持有资产。
所以我只是用我的名字命名这些东西。 如果您已经看过早期的播客。 我以个人名义拥有的任何财产都必须在我去世时经过遗嘱认证程序。 因此，如果您想避免遗嘱认证，您不希望资产以您的个人名义命名。 持有资产的另一种方式是联合共有。
因此，有两种不同类型的联合共有。 一种是具有生存权的联权共有。 你通常会在配偶身上看到这种情况。 所以我和我丈夫打算买一套房子，我们将拥有它的联合租赁权和生存权。 这意味着如果我先于我丈夫去世，我的一半房子将自动归我丈夫所有。
所以我们正在避免遗嘱认证。 我们不必经历任何法律繁文缛节。 他只是得到了资产。 另一种类型的联合租赁是共同租户。 通常，您会在商业伙伴或朋友或家人身上看到这种情况。 我和姐姐就去那里买房子或大楼。 我拥有 50%，她拥有 50%。
如果我比我姐姐先死，我可以用我 50% 的股份做任何我想做的事，而她仍然拥有她 50% 的股份。 如果我以个人名义拥有 50% 的股份，则该股份必须经过遗嘱认证。 拥有资产的另一种方式是信托。 因此，我可以以信托的名义对资产进行所有权。
任何以可撤销信托名义命名的资产都可以在我去世时避免遗嘱认证，这很好，但以可撤销信托名义命名的资产仍然被视为我的。 我可以用这些资产做任何我想做的事。 我可以不受限制地访问。 嗯，不可撤销信托中的资产不再属于我了。
我已将它们赠送给其他人，而它们实际上由信托的受托人拥有。 受托人管理以不可撤销信托名义的资产。 嗯，最后一件事是资产可以以商业实体的名义命名。 因此，如果我创建有限责任公司、合伙企业、C 型公司或 S 型公司，企业的资产将以公司的名义（而不是我的个人姓名）命名。
然后我将拥有该公司的权益。 因此，我可能是有限责任公司的合伙人，也可能是单位持有人。 这就说得通了。 如果您将遗产规划视为可撤销信托或您自己的一部分，那么您的兴趣实际上是。 正确的。 是的。 没关系。 绝对地。 天哪，这变得复杂了。 然后，规划的另一个组成部分是债权人责任和保护策略。
您能告诉我们这些吗？ 因此，我认为人们很少考虑的事情之一就是风险管理。 是的。 那么风险管理的形式是您要创建什么类型的业务实体？ 例如，有限责任公司提供债权人保护。 如果您的企业是以有限责任公司的形式组织的，并且有人起诉有限责任公司（债权人），则起诉人仅限于有限责任公司的资产。
这就是他们所能恢复的一切。 他们将无法获得您的任何其他个人资产。 从而了解其优缺点。 从信用或保护的角度来看，您可以构建的不同类型的业务实体是有意义的。 保险很有意义，财产和伤亡保险。
因此，您需要确保您拥有适当的财产和伤亡保险，不仅是为了您的企业，也是为了您和您的家人。 因此，不要只是购买便宜的汽车保险，你要确保它实际上能够保护你，因为流向债权人的每一美元都不会流向你的受益人，这只是浪费你辛苦赚来的钱。已经积累了。
风险管理中要考虑的另一件事是保护伞政策。 因此，保护伞保单是一种悬而未决的保单，它是一种额外的保险。 举例来说，如果您遭遇车祸。 有人起诉你，他们可能会得到保单收益，即你的汽车保险的承保范围，但他们的伤害可能非常广泛。
他们应得的金额超出了您的汽车保险愿意支付的金额。 伞式保单将弥补缺口，而且伞式保单实际上相当便宜。 正确的。 所以我想说这是理所当然的，特别是对于企业主来说。 因为企业主可以获得保护伞政策或个人。
为了生意。 正确的。 因为他们会得到一份针对企业的保单，然后伞式保单将是个人伞式保单。 好的。 这就说得通了。 是的。 你知道，嗯，你是对的。 我想我们已经研究了一些保护伞政策，它们的价格相当便宜，令人震惊。 因此，相对于您可以获得的承保范围而言，它们的价格如此低廉，真是令人惊讶。
正确的。 正确的。 那么，在早期阶段，企业主是否应该考虑更复杂的规划，或者您所描述的就足够了？ 所以我想说，这个想法是对的，如果你开始做生意，它的价值就会升值。 没有人会为了赔钱而做生意。 因此，您的企业价值永远不会低于刚开始时的价值，这是将企业单位转移到您孩子的信托的最佳时机。
因此，如果我的企业启动成本为 10 万美元，而我想将 100% 的企业转让给我的孩子，就像孩子们的信托一样，那将花费我 000 万美元的 10%、10%、000%。 随着时间的推移，我的业务可能会增长，在这种情况下，它的价值为 000, 10, 1。我转移给孩子的那 000% 现在价值 000, 100, 000，我的转让税成本为 XNUMX, XNUMX。
哦。 所以为了100, 000的转让税，我最终将价值1, 000, 000的资产转移给了我的孩子。 哦，这么早比你早点成长要好。 是的。 然后你增长它，然后你就已经缴纳了转让税。 当这些钱为他们积累起来时，他们当然会缴纳普通所得税等等。
如果他们有股息，我想。 绝对地。 我确实想插一个插头。 我是说越早越好，对吗？ 当你开始创业时，这是你的公司理论上的最低价值。 但我还要说，任何时候都是制定计划的正确时机。 因此，如果您已经从事您的业务 10 年，那么 10 年是进行规划的最佳时机，因为您的业务将持续增长。
因此，未来的价值将是最低的。 那么让我们来谈谈这些商业实体。 因为你谈到了贝卡，关于选择正确的商业实体的问题。 我认为在早期阶段，这非常关键。 您能解释一下他们为什么以及如何这样做吗？ 你知道，考虑到你的业务性质，嗯，这将有助于确定你要形成什么类型的业务实体。
我之前确实提到过一些。 因此，LLC是有限责任公司。 有合伙企业、独资企业、C 公司和 S 公司，我确信还有其他公司。 还有其他的事情。 普通合伙。 嗯，我们经常在小企业主中看到的是有限责任公司。
原因是它保护您在有限责任公司之外持有的资产。 嗯，但是当我在寻找并试图决定什么是最适合我的实体时，我要考虑的事情是债权人保护。 我正在开展的业务是否属于高风险业务？
所以加盟商。 嗯，清洁服务或快餐店，人们进来时可能有人受伤。 这比我替你报税的风险要高。 所以我想看看我的业务有哪些风险。 嗯，我想看看税收的影响是什么。
我得到什么样的收入？ 是吗。 主要是资本收益。 是普通收入吗？ 我想看看我的潜在债权人是谁，而不仅仅是责任债权人，还有可能起诉我的人。 嗯，但是我的供应商是谁？ 我将研究这些事情，这些问题的答案将帮助我确定几分钟前讨论的那些实体中哪一个最适合我。
我要关注的另一件事是，是否有一些实体比其他实体更适合财富转移策略？ 一个简单的例子是 C 型公司。 因此，C 型公司是双重征税的公司。 因此，C 公司缴纳自己的所得税，但如果我想从 C 公司中取出资产，无论是为了我自己，还是因为我将 C 公司的一些资产转移到我孩子的信托中，为了获得这些资产资产出去后，我必须让C公司支付股息，这需要缴纳第二次税。
因此，如果我想将 C 公司用于财富转移策略，它确实不是一个好的实体。 好的。 而 S 公司或合伙企业将是财富转移策略的更好工具，因为不存在双重征税。 有一个单一的税收制度。 因此，如果我有孩子并且财富转移对我来说很重要，那么我就不会想要一家 C 型公司。
此外，最后一点是，某些业务实体更适合主动业务而不是被动业务。 所以，一个活跃的企业就是这样。 嗯，一家律师事务所，也可能是一家快餐店，任何类型的特许经营权与被动式特许经营权，即我正在建立一个房地产帝国，我只是购买一大堆商业房地产。
我有一家管理公司来管理它。 嗯，这个比较被动。 因此，与被动业务相比，一些业务实体将更适合主动业务。 人们会去哪里寻求有关组建最佳商业实体类型的合理建议？ 所以你需要一位公司律师来处理这件事。
有一些遗产规划律师，我要强调的是，只有一些律师精通公司方面和遗产规划方面。 但大多数情况下，您将拥有一名遗产规划律师和一名公司律师。 听起来很贵。
也可能有两名不同的律师。 我的建议是聘请来自同一家律师事务所的两名律师。 这样你就不会加倍完成正在完成的工作。 他们可以分担工作，这样，他们对你来说更具成本效益。 另外，您可能会说，如果您第一次没有正确设置，那么您以后会付出更多的代价。
这是一个很好的观点。 嗯，我需要记住说实话。 是的，这是值得的，值得正确地设置你的投资，就你的观点而言，如果你利用同一家公司的两名律师，你可以在那里产生一些协同作用，这会有所帮助。 最后，在这个部分，您谈到了一些保险，但是您能给我们更多有关人寿保险和长期护理的建议吗？
因此，我认为人们想要购买人寿保险的原因有很多。 呃，一是现金流管理。 因此，无论人寿保险会在您过早死亡时为您的家人提供现金流，还是为您的企业提供现金流或两者兼而有之，保险都是在您去世后获得现金流入的好方法。
当企业不再从你的努力中获益，而你的家庭也不再有你的收入时。 人寿保险可以做的另一件事是帮助为收购提供资金。 因此，如果您企业的继承人是您的大儿子，嗯，您的儿子可以使用人寿保险收益来帮助购买您的遗产，以便在您去世后拥有特许经营权或企业。
人寿保险也可以带来财富。 您可以通过人寿保险积累财富。 所以如果我有一份人寿保险。 假设我的儿子将成为我企业的继承人，我的企业是我的主要资产，但我有一个女儿，嗯，我该如何与她平等？ 我可以用人寿保险收益来做到这一点，这样我的儿子就可以获得业务，我的女儿也可以获得人寿保险收益。
因此，人寿保险是积累财富的一种方式。 所以我认为人寿保险是企业主规划的一个重要方面。 我还认为长期护理可以为企业主和非企业主发挥重要作用。 长期护理政策。 将帮助支付医疗需求，而不是医疗保健需求。
但是，如果您需要长期护理，例如您患有阿尔茨海默氏症，并且最终进入长期护理机构或类似机构，则长期护理政策将为此支付费用，这意味着它不会来自您的现金周转。 这意味着企业不会在不合时宜的时候被耗尽，而你的家庭赖以生存的其他资产也不会被耗尽。
满足您持续的长期护理需求。 长期护理政策曾经是它们刚推出的时候，这些令人惊叹的政策，但人们开始购买它们，然后使用它们，这对保险公司来说是一种消耗。 因此，政策不再像以前那样强有力。 但我想说，对于很多处于某些财务状况的人来说，它们可以成为真正的救星。
所以这实际上是关于对未来的规划。 制定计划，确保您的世代财富留给您的后代。 绝对地。 你说得那么雄辩，比我说得好得多。 谢谢。 我不知道这一点，但这是一次很棒的会议，可以思考早期的企业主。
因此，请加入我们下一个讨论中期企业主的话题。