Понимание политики страхования и страхования на случай длительного ухода в отношении среднесрочных и долгосрочных финансовых целей, пенсионного планирования, управления рисками и доступа к ликвидности на случай чрезвычайной ситуации имеет важное значение для владельцев бизнеса. Эти темы рассматриваются в выпуске «Небольшие кусочки бизнес-информации».
Хозяева
Доктор Кэти Госсер, YUM! Ассистент профессора франчайзингового менеджмента и директор Ням! Центр мирового совершенства франчайзинга
(ПРИМЕЧАНИЕ. Это автоматическая транскрипция, которая не предназначена для замены прослушивания записи подкаста. Просто нажмите на проигрыватель выше и получите все преимущества разговора.)
Итак, добро пожаловать на очередной выпуск «Небольших кусочков бизнес-информации», посвященный планированию благосостояния. Со мной снова Бекка. Привет, Бекка. Привет, Кэти. Хорошо, что ты здесь. На самом деле мы собираемся поговорить о владельце бизнеса на ранней стадии и о его планах. Об этом должен задуматься владелец бизнеса на ранней стадии.
Так какой же тип планирования им следует рассмотреть? Итак, есть ряд вещей, которые я бы хотел, чтобы вы вынесли из этой конкретной сессии. Самым важным из них является то, что вам нужен базовый план недвижимости. Итак, вам нужно завещание. Для большинства людей и для клиентов, которые у меня были раньше, это тоже всегда было отзывное доверие.
Итак, вам нужен базовый план недвижимости, потому что вы хотите контролировать, кто, когда и как получит ваши активы. Верно. И, как мы уже говорили ранее, если вы этого не сделаете, государство сделает это за вас. И в этот базовый план недвижимости также будет включена доверенность на здравоохранение, доверенность на собственность и расширенное распоряжение.
Вы просто хотите построить простой дом для себя. Чтобы гарантировать, что все ваше богатство защищено, и что оно достанется тем людям, которым вы хотите, чтобы оно досталось. Я действительно думаю, что помимо составления базового плана недвижимости, людям необходимо обратить внимание на корзины ликвидности. И я разбиваю их на чрезвычайные фонды, среднесрочные цели, долгосрочные цели, образование и выход на пенсию.
Итак, Чрезвычайный фонд, как мы часто слышим, заключается в том, что у вас должно быть достаточно денег на руках, чтобы прокормить себя и свою семью в течение 6–12 месяцев. Итак, часть вашей цели — построить свой бизнес. Всегда откладывает немного денег, чтобы они были доступны для тех или иных целей.
Никто не предвидел пандемию, верно? Их бизнес, вы знаете, закрылся, но вам все равно пришлось платить ипотеку. Вам по-прежнему приходилось платить за электричество и кормить свою семью. Поэтому я считаю, что чрезвычайные фонды являются важным источником ликвидности. И, знаете, это интересно, надо сказать от шести до 12 месяцев, потому что.
Если вы посмотрите на FDD, которые мне нравится читать в документах о раскрытии франшизы, они обычно упоминают трехмесячный оборотный капитал. Но я думаю, что ваше предложение о шести-девяти, особенно учитывая, что мы только что вышли из пандемии, имеет большой смысл. И я думаю, вы говорите о двух разных вещах, но вы, я думаю, вы добавляете что-то, чего я не включил туда, а именно: резервный фонд для бизнеса и личный резервный фонд.
Вам нужны оба. Абсолютно. Затем мы рассматриваем среднесрочные и долгосрочные цели, не связанные с бизнесом. В рамках вашего бизнеса вы будете знать, каковы ваши финансовые потребности, но вам также понадобится создать корзины ликвидности для некоммерческих среднесрочных и долгосрочных целей. Возможно, вы, ребята, подумываете о покупке дома или второго дома.
Это может быть частная школа для ваших детей. Хм, это может быть лодка. Это может быть свадьба. Это может быть что угодно, но важно убедиться, что по мере развития вашего бизнеса вы создаете корзину ликвидности для этих других целей, потому что вам не захочется выходить из бизнеса в неподходящий момент.
Когда эта среднесрочная или долгосрочная цель материализуется. Другое дело – пенсионное планирование. Я разговаривал со многими людьми, которые говорили, что мой бизнес — это мой пенсионный план. И для некоторых людей это правда. Вы сможете продать свой бизнес за сумму, которая вам понадобится для выхода на пенсию. Но для некоторых это не так.
Итак, давайте вернемся к тому моменту, когда разразилась пандемия. Если вы собирались выйти на пенсию в 2020 году, и ваш бизнес пострадал, вы больше не могли продать его за ту сумму, за которую планировали продать его для выхода на пенсию. Так что даже если ваш бизнес — это пенсионный план, это все равно имеет смысл. Создать план 4 0 1 тыс., SEP I ra или просто обычную ira, чтобы вы накапливали пенсионные деньги, чтобы помочь дополнить то, что ваш бизнес может не предоставить вам, когда вы его продадите.
О, это имеет большой смысл. И вы знаете, мне нравится, что вы называете это вместо сберегательных счетов «ведрами ликвидности». Это великолепное имя. Но я думаю, что именно так мы и должны смотреть на вещи. Хм, и я думаю, что слишком много людей попадают в режим отсутствия сбережений, и мы просто никогда не знаем, что на рынках, в экономике и в том, что происходит в мире, существует такая волатильность, что мы просто никогда не знаем, когда мы понадобится ликвидность.
И вы знаете, если вы посмотрите на статистику об американцах и о том, как мало мы экономим. Это очень пугает. Это действительно так. Это действительно так. И это имеет смысл для тех из вас, кто еще не начал свои попытки стать предпринимателем или новичок в этом. Хм, имеет смысл рано прививать хорошие привычки.
И сначала заплатите себе, в этом вся суть выхода на пенсию. Это именно то, что есть. Отлично. Так что это правда. Итак, есть еще пара вещей, которые вам следует спланировать. Частично это право собственности на активы. Можете ли вы поговорить об этом? Ага. Итак, существует несколько способов хранения активов, и первый, который приходит на ум, — это ваше личное имя.
Поэтому я просто называл вещи от своего имени. Если вы просмотрели предыдущие подкасты. Все, чем я владею от своего имени, после моей смерти должно будет пройти процедуру завещания. Поэтому, если вы пытаетесь избежать завещания, вам не нужно, чтобы активы были зарегистрированы на ваше личное имя. Еще один способ владения активами – совместная аренда.
Итак, существует два разных вида совместной аренды. Одним из них является совместная аренда с правом наследования. И вы обычно видите это с супругами. Итак, мы с мужем собираемся купить дом и будем владеть им на совместной аренде с правом наследования. А это значит, что если я умру раньше мужа, моя половина дома автоматически перейдет к мужу.
Итак, мы избегаем завещания. Нам не нужно проходить через какую-либо юридическую ерунду. Он просто получает актив. Другой вид совместной аренды – это совместные арендаторы. И часто вы увидите это у деловых партнеров, друзей или семьи. Туда мы с сестрой ходим и покупаем дом или здание. Мне принадлежит 50 процентов, а ей — 50 процентов.
Если я умру раньше, чем умрет моя сестра, я смогу делать со своими 50 процентами все, что захочу, и она по-прежнему будет владеть своими 50 процентами. И моя 50-процентная доля должна будет пройти процедуру завещания, если я буду владеть ею на свое личное имя. Еще один способ владения активами – доверительное управление. Итак, я могу зарегистрировать активы от имени траста.
Любые активы, зарегистрированные на имя отзывного траста, избегают завещания после моей смерти, и это хорошо, но активы, зарегистрированные в отзывном трасте, по-прежнему считаются моими. Я могу делать с этими активами все, что захочу. У меня беспрепятственный доступ. Хм, активы, находящиеся в безотзывном трасте, больше не мои.
Я подарил их кому-то другому, и на самом деле они принадлежат попечителю траста. И именно доверительный управляющий управляет активами, зарегистрированными на имя безотзывного траста. Хм, и последнее: активы могут быть зарегистрированы на имя юридического лица. Таким образом, если я создам LLC, партнерство, корпорацию C или корпорацию S, активы бизнеса будут зарегистрированы на имя корпорации, а не на мое индивидуальное имя.
И тогда я буду владеть долей в компании. Таким образом, я могу быть партнером или владельцем пая ООО. В этом есть смысл. И тогда ваш интерес на самом деле заключается в том, если вы посмотрите на планирование недвижимости как на часть отзывного траста или на свою собственную. Правильный. Да. Это нормально. Абсолютно. Черт возьми, это становится сложнее. Еще одним компонентом планирования является ответственность кредиторов и стратегии защиты.
Можете ли вы рассказать нам о них? Итак, одна из вещей, о которой, я думаю, люди не особо задумываются, — это управление рисками. Ага. Итак, управление рисками зависит от того, какой тип предприятия вы создаете? Например, LL C. Обеспечивает защиту кредиторов. Если ваш бизнес организован как ООО и кто-то подает в суд на ООО, кредитор, лицо, подающее иск, ограничено активами ООО.
Это все, что они смогут восстановить. Они не смогут получить никакие другие ваши личные активы. Итак, понимая плюсы и минусы. Различные типы хозяйствующих субъектов, под которые вы можете структурировать свой бизнес, имеют смысл с точки зрения кредита или защиты. Страхование имеет большой смысл: страхование имущества и страхование от несчастных случаев.
Итак, вам нужно убедиться, что у вас есть правильное страхование имущества и несчастных случаев не только для вашего бизнеса, но и для вас и вашей семьи. Так что не просто приобретайте дешевую автомобильную страховку, вы хотите быть уверены, что она действительно защитит вас, потому что каждый доллар, который идет кредитору, - это доллар, который не достается вашим бенефициарам. И это просто трата с трудом заработанных долларов, которые вы накопил.
Еще одна вещь, которую следует учитывать при управлении рисками, — это зонтичная политика. Таким образом, зонтичный полис — это тот, который нависает над вами и является дополнительной страховкой. Например, если вы попали в автомобильную аварию. И кто-то подает на вас в суд, он может получить доходы от полиса, покрытие по вашей автостраховке, но его травмы могут быть очень обширными.
То, что они причитаются, превышает то, что готова заплатить ваша автостраховка. Зонтичная политика покроет дефицит, а зонтичная политика на самом деле довольно дешева. Верно. Так что я бы сказал, что это несложно, особенно для владельца бизнеса. Потому что владелец бизнеса может получить зонтичный полис или частное лицо.
Для бизнеса. Верно. Потому что они получат политику для бизнеса, и тогда зонтичная политика станет индивидуальной зонтичной политикой. Хорошо. В этом есть смысл. Ага. И знаешь, ты прав. Я думаю, что мы рассмотрели некоторые зонтичные полисы, и они, что шокирует, довольно недорогие. Поэтому действительно удивительно, насколько они недороги при таком объеме покрытия, который вы можете получить.
Правильный. Правильный. Итак, следует ли владельцу бизнеса на ранних этапах рассмотреть возможность более сложного планирования или того, что вы описали, достаточно? Итак, я бы сказал, что идея в том, что если вы займетесь бизнесом, его ценность будет расти. Никто не идет в бизнес, чтобы терять деньги. Таким образом, ваш бизнес никогда не будет стоить меньше, чем когда вы только начинаете, а это подходящее время для передачи подразделений бизнеса в доверительное управление для ваших детей.
Итак, если мои стартовые затраты на бизнес составляют миллион долларов, и я хочу передать 10 процентов бизнеса своим детям, как траст для детей, это будет стоить мне 100 000, 10 процентов от миллиона долларов. Со временем мой бизнес может вырасти, и в этом случае его стоимость составит 10 000 000. Те 10 процентов, которые я передал своим детям, теперь стоят 1 000 000, а мои затраты на трансфертный налог составили 100 000.
Ой. Итак, за 100 000 налогов на передачу я в конечном итоге передал своим детям активы на сумму 1 000 000 долларов. О, так рано лучше, чем ты вырастешь, лучше рано. Ага. Затем вы выращиваете это и уже платите налог на передачу. И по мере того, как эти деньги накапливаются у них, они, конечно, будут платить обычный подоходный налог и так далее.
Я думаю, если бы у них были дивиденды. Абсолютно. Я хочу поставить одну вилку. Я говорю, что лучше раньше, верно? Когда вы начинаете свой бизнес, это самая низкая стоимость, которую теоретически будет иметь ваша компания. Но я также хочу сказать, что любое время — подходящее время для планирования. Итак, если вы занимаетесь своим бизнесом уже 10 лет, 10 лет — подходящее время для планирования, потому что ваш бизнес будет продолжать расти.
Таким образом, это будет самое низкое значение, которое будет продвигаться вперед. Итак, давайте поговорим немного об этих субъектах предпринимательской деятельности. Потому что ты затронула их, Бекка, о выборе подходящего субъекта предпринимательской деятельности. И я думаю, что на ранних стадиях это действительно важно. Можете ли вы объяснить, почему и как они это сделали? Знаете, учитывая характер вашего бизнеса, это поможет определить, какой тип юридического лица вы собираетесь создать.
И я уже упоминал пару раньше. Итак, ООО является обществом с ограниченной ответственностью. Есть партнерство, индивидуальное предпринимательство, корпорация C и корпорация S, и я уверен, что есть и другие. Другие вещи там. Полное товарищество. Хм, то, что мы чаще всего видим среди владельцев малого бизнеса, — это общество с ограниченной ответственностью.
Причина в том, что он защищает ваши активы, находящиеся за пределами общества с ограниченной ответственностью. Хм, но когда я ищу и пытаюсь решить, какая организация для меня лучше всего, я буду думать о защите кредиторов. Это бизнес с высоким риском, который я начинаю?
Итак, франчайзи. Где это, эм, служба уборки или ресторан быстрого питания, куда приходят люди и кто-то может пораниться. Это более высокий риск, чем если бы я плачу ваши налоги. Поэтому я хочу посмотреть, каковы мои риски в отношении моего бизнеса. Хм, я хочу посмотреть, каковы налоговые последствия.
Какой доход я получаю? Это. В основном прирост капитала. Это обычный доход? Я хочу посмотреть, кто мои потенциальные кредиторы, а не только кредиторы по обязательствам, люди, которые могут подать на меня в суд. Хм, а кто мои поставщики? Я собираюсь рассмотреть подобные вещи, и ответы на них помогут мне определить, какая из тех сущностей, о которых я говорил пару минут назад, подойдет мне лучше всего.
Еще один вопрос, на который я собираюсь обратить внимание: есть ли какие-то организации, которые лучше подходят для стратегий передачи богатства, чем другие? Яркий пример — корпорация C. Итак, корпорация C — это корпорация, которая облагается двойным налогом. Итак, корпорация C платит свой собственный подоходный налог, но если я когда-нибудь захочу получить активы из корпорации C, либо для себя, либо потому, что я передал часть корпорации C в траст для своих детей, чтобы получить эти активы, активы, я должен заставить корпорацию C выплатить дивиденды, которые облагаются вторым налогом.
Таким образом, корпорация C на самом деле не является хорошей организацией, если я хочу использовать ее для стратегий передачи богатства. Хорошо. В то время как корпорация S или партнерство были бы лучшим средством для стратегии передачи богатства, поскольку здесь нет двойного налогообложения. Там единая система налогообложения. Так что, если у меня есть дети и передача богатства важна для меня, то мне не нужна корпорация C.
Кроме того, и, наконец, некоторые хозяйствующие субъекты лучше подходят для активного бизнеса, чем для пассивного бизнеса. Так что активный бизнес будет. Хм, юридическая фирма или это может быть ресторан быстрого питания, любая франшиза вместо пассивной, то есть я строю империю недвижимости, где я просто покупаю целую кучу коммерческой недвижимости.
У меня есть управляющая компания, которая этим управляет. Хм, это скорее пассив. Таким образом, некоторым субъектам предпринимательской деятельности будет лучше вести активный, а не пассивный бизнес. И куда можно обратиться за здравым советом о том, какой тип предприятия лучше всего создать? Итак, вам понадобится корпоративный адвокат для этого.
Есть некоторые адвокаты по имущественному планированию, и я хочу подчеркнуть, что лишь некоторые из них будут хорошо разбираться как в корпоративной сфере, так и в имущественном планировании. Но в основном у вас будет адвокат по имущественному планированию и корпоративный адвокат. Это звучит очень дорого.
И это может быть два разных адвоката. Я бы порекомендовал нанять двух адвокатов из одной юридической фирмы. Таким образом, вы не дублируете выполняемую работу. Они могут разделить работу, чтобы сделать их более экономически эффективными для вас. Кроме того, вы знаете, вы можете возразить, что это будет стоить вам намного дороже в будущем, если вы не настроите его правильно с первого раза.
И это отличный момент. Хм, и еще один мне нужно запомнить, чтобы сказать всю правду. Да, это того стоит, стоит правильно и по вашему мнению настроить свои инвестиции: если вы привлечете двух адвокатов из одной и той же фирмы, вы можете получить некоторую синергию, которая поможет. И, наконец, в этом сегменте вы немного говорили о страховании, но можете ли вы дать нам еще немного советов по страхованию жизни и долгосрочному уходу?
Поэтому я думаю, что существует множество причин, по которым люди могут захотеть получить страхование жизни. Э-э, один из них — управление денежными потоками. Таким образом, независимо от того, обеспечит ли страхование жизни денежный поток для вашей семьи, если вы умрете преждевременно, или обеспечит денежный поток для вашего бизнеса или их комбинации, страхование — это хороший способ получить приток денег после вашей смерти.
Когда и бизнес больше не приносит пользы от ваших усилий, и ваша семья больше не имеет вашего дохода. Еще одна вещь, которую может сделать страхование жизни, — это помочь финансировать выкуп. Итак, если преемником вашего бизнеса является ваш старший сын, ваш сын может использовать доходы от страхования жизни, чтобы помочь выкупить ваше имущество, чтобы владеть франшизой или бизнесом после вашей смерти.
Страхование жизни также может обеспечить богатство. Вы можете накопить богатство с помощью страхования жизни. Итак, если у меня есть полис страхования жизни. Допустим, мой сын станет наследником моего бизнеса и мой бизнес - мой основной актив, но у меня есть дочь, хм, как я ее уравняю? И я могу сделать это с помощью доходов от страхования жизни, чтобы мой сын получил бизнес, а моя дочь получила доходы от страхования жизни.
Таким образом, страхование жизни – это способ накопить богатство. Поэтому я считаю, что страхование жизни является важным аспектом планирования для владельца бизнеса. Я также думаю, что долгосрочный уход может сыграть важную роль как для владельцев бизнеса, так и для непредпринимателей. Политика долгосрочного ухода. Поможет оплатить медицинские нужды, а не медицинские нужды.
Но если вам нужен долгосрочный уход, и у вас болезнь Альцгеймера, и вы попадаете в учреждение долгосрочного ухода или что-то в этом роде, политика долгосрочного ухода оплатит это, а это означает, что это не исходит от вас. денежный поток. А это означает, что бизнес не истощается, возможно, в неподходящее время, и другие активы, за счет которых ваша семья должна выжить, не истощаются.
Для ваших текущих потребностей в долгосрочном уходе. Полисы долгосрочного ухода, когда они впервые появились, были этими замечательными полисами, но люди начали покупать их, а затем использовать, и это стало истощением страховых компаний. Таким образом, политика уже не такая надежная, как раньше. Но я бы сказал, что для многих людей в определенных финансовых ситуациях они могут стать настоящим спасателем.
Так что на самом деле речь идет о планировании на будущее. Планируйте, чтобы богатство вашего поколения оставалось для ваших поколений позади вас. Абсолютно. И ты сказал это так красноречиво и гораздо лучше, чем я. Спасибо. Я не знаю об этом, но это была отличная сессия, чтобы подумать о первых владельцах бизнеса.
Итак, присоединяйтесь к нам в следующей статье, когда мы поговорим о владельце бизнеса средней стадии.