बिजनेस इनसाइट्स के स्मॉल बाइट्स के सीज़न दो के इस पहले एपिसोड में, मेजबान डॉ. कैथी गोसर और रेबेका मैकडेड, जेडी, सावधानीपूर्वक संपत्ति योजना के महत्व पर चर्चा करते हैं और व्यवसाय मालिकों की संभावित धन रणनीतियों की समीक्षा करते हैं जो एक स्थायी पारिवारिक विरासत सुनिश्चित करते हैं।
मेजबान
डॉ. कैथी गॉसर, यम! फ्रेंचाइजी प्रबंधन के सहायक प्रोफेसर और के निदेशक यम! वैश्विक मताधिकार उत्कृष्टता केंद्र
प्रतिलिपि
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बिजनेस इनसाइट्स के छोटे अंशों के हमारे पहले एपिसोड में आपका स्वागत है। यह बात हो रही है वेल्थ प्लानिंग की और बेक्का, मुझे खुशी है कि आप आज मेरे साथ हैं। धन्यवाद। धन्यवाद। मैं इसका इंतजार कर रहा हूं. मैं भी। क्योंकि मैं बहुत कुछ सीखने जा रहा हूँ। तो इस पहले भाग में, हम संपत्ति नियोजन की बुनियादी बातों के बारे में बात करने जा रहे हैं और इसमें इतनी अधिक जानकारी और बुनियादी बातें हैं कि हम इसके तीन भाग बनाने जा रहे हैं।
और यह पहला भाग है, लेकिन आइए शुरुआत करें और आइए बेक्का की नींव रखें और हमें बताएं कि वास्तव में एस्टेट प्लानिंग क्या है? संपदा नियोजन वास्तव में वह प्रक्रिया है जिसका कोई भी उपयोग कर सकता है। यह नियंत्रित करने के लिए कि उसकी संपत्ति उसके लाभार्थियों को कैसे वितरित की जाती है। इसलिए कई बार जब आप संपत्ति नियोजन के बारे में सुनते हैं, तो आप वसीयत या ट्रस्ट के बारे में सुनते हैं, और वे दस्तावेज़ हैं जो आपको यह बताने की अनुमति देते हैं कि आपके मरने पर आपका पैसा किसे मिलेगा और वे इसे कैसे प्राप्त करेंगे। .
क्या वे इसे सीधे प्राप्त करने जा रहे हैं? क्या वे इसे विश्वास में लेने जा रहे हैं? तो एक राज्य योजना में, और संपत्ति योजना वास्तव में सिर्फ संपत्ति के वितरण की योजना बना रही है, मुख्य रूप से मृत्यु पर। ठीक है, आप जानते हैं, ऐसा लगता है कि यह वास्तव में अमीर लोगों के लिए है, या ऐसे लोगों के लिए जो बूढ़े हैं और जिनके पास ढेर सारी संपत्ति जमा हो गई है।
तो क्या यह केवल अमीर लोगों या बूढ़ों के लिए है? तो यह वास्तव में नहीं है. उम्म, संपत्ति नियोजन... आपको यह निर्णय लेने का अवसर दे रहा है, जैसा कि मैंने कहा, आपकी संपत्ति किसे मिलेगी, कब और कैसे, यदि आप अपनी खुद की संपत्ति योजना नहीं बनाते हैं, तो राज्य आपके लिए यह करता है, और प्रत्येक राज्य का अपना क़ानून और एक निर्वसीयत क़ानून है, और वह क़ानून कहता है, यदि आपके पास कोई वसीयत नहीं है, तो आपकी संपत्ति चली जाएगी, आमतौर पर यह आपके पति या पत्नी और आपके बच्चों के बीच एक बंटवारा है, इसलिए यदि अन्य लोग हैं, यदि कोई धर्मार्थ संगठन हैं, या यदि आप नहीं चाहते कि आपके बच्चों को समान रूप से चीजें मिलें, या अक्सर आप चाहते हैं कि आपकी सारी संपत्ति आपके पति या पत्नी को मिले और आपके पति या पत्नी और आपके बच्चों के बीच विभाजित न हो, तो आप निश्चित रूप से एक संपत्ति योजना बनाना चाहते हैं और आपकी संपत्ति कोई मायने नहीं रखती।
यह बस इतना है कि, यदि आपके पास ऐसी संपत्ति है जिसे आप नियंत्रित करना चाहते हैं कि वे कहां जाएं, तो आप एक संपत्ति योजना बनाना चाहते हैं। धन्यवाद। आप जानते हैं, क्योंकि मैंने सुना है कि यदि आपके पास कोई संपत्ति योजना नहीं है, तो जब आप मर जाते हैं, तो राज्य आपकी सारी संपत्ति ले लेता है। क्या यह भी सच है या वे ऐसा कर सकते हैं? इसलिए राज्य वास्तव में वह नहीं लेता जो आपके पास है, लेकिन मैं ऐसा अक्सर सुनता हूं।
यदि आपके पास कोई संपत्ति योजना नहीं है, तो राज्य तय करेगा कि आपकी संपत्ति कहां जाएगी। लेकिन दूसरी बात यह है कि, यदि आप एक निश्चित धन स्तर से ऊपर हैं, यदि आपके पास कोई प्रभावी संपत्ति योजना नहीं है, तो आईआरएस आपकी संपत्ति का जितना आप योजना बना पाएंगे उससे अधिक ले सकता है। इसलिए यदि आपके पास एक प्रभावी संपत्ति योजना है, तो आप मृत्यु पर भुगतान किए जाने वाले करों को कम कर सकते हैं।
वहीं अगर आपके पास कोई एस्टेट प्लान नहीं है. यह थोड़ा कठिन है और आईआरएस की जेब में और अधिक राशि जा सकती है। यह मज़ाक नहीं है। हाँ, इससे बहुत कुछ पता चलता है कि लोग ऐसा क्यों कहते हैं। और ऐसा नहीं है कि कोई भी कर चुकाने के विरोध में है, लेकिन आप भी चाहेंगे कि आपकी अधिक संपत्ति शायद आईआरएस के बजाय आपके परिवार के पास जाए।
बिल्कुल। मैं, मैं निश्चित रूप से वह देख सकता हूं। और फिर हम इस खंड में इसके बारे में बात नहीं करने जा रहे हैं, लेकिन मुझे पता है कि अगर आप पहली शादी से बच्चों के साथ दूसरी या तीसरी शादी कर रहे हैं तो यह बहुत जटिल हो जाता है। सही। सही। बिल्कुल। संपदा नियोजन वास्तव में आपको राज्य या नियंत्रण करने वाले अन्य लोगों के विपरीत नियंत्रण देता है और आप यही चाहते हैं।
आपने अपने जीवनकाल में अपनी संपत्ति के लिए वास्तव में कड़ी मेहनत की, अपना सब कुछ अपने व्यवसाय में लगा दिया। आप यह क्यों नहीं चाहेंगे कि यह उसी तरह चले जैसा आप चाहते हैं कि यह आपके ऋण पर चले? ओह, मुझे वह पसंद है। मुझे लगता है कि यह सबसे सरल संस्करण है. जैसे ही आप तय करते हैं कि आपकी संपत्ति कहां जाएगी, आप नियंत्रण में हैं। और हम नियंत्रण में रहना पसंद करते हैं।
आइए इनमें से कुछ शर्तों के बारे में बात करें। और आपने मुझे एक अद्भुत सूची प्रदान की। और हम इस खंड में पहले चार को कवर करने जा रहे हैं। तो आप अपने जीवनकाल में क्या बनाएंगे। ठीक है, तो वसीयत एक दस्तावेज़ है जिसे आप अपने जीवनकाल के दौरान बनाएंगे। और यह बताता है कि आपकी मृत्यु पर आपकी संपत्ति कहां जाएगी।
जब आप एक वसीयत बनाते हैं, तो एक प्रतिसंहरणीय ट्रस्ट के विपरीत, जिसके बारे में हम अगले खंड में बात करेंगे, वसीयत के लिए आपको प्रोबेट से गुजरना होगा। और हम प्रोबेट प्रक्रिया के बारे में बात करेंगे। लेकिन वसीयत आपको यह तय करने देती है कि आपकी संपत्ति किसे मिलेगी, उन्हें आपकी संपत्ति कैसे मिलेगी और कब मिलेगी। उम्म, और वसीयत आपको अपने किसी भी नाबालिग बच्चे के लिए अभिभावक नामित करने की भी अनुमति देती है।
ओह ठीक है। तो क्या वसीयत को किसी वकील के साथ निष्पादित करना होगा या आप ऐसा कर सकते हैं, मैंने होलोग्राफिक वसीयत नाम की कोई चीज़ सुनी है। इसलिए कुएं के संबंध में प्रत्येक राज्य की अपनी आवश्यकताएं होती हैं, मैं कहूंगा कि लगभग हर राज्य के लिए आवश्यक है कि कुआं बनाने से पहले आपकी आयु 18 वर्ष से अधिक हो, आपको सक्षम होना होगा, उम, आपके पास दो गवाह होने चाहिए और कुछ राज्यों के लिए आवश्यक है कि इसे नोटरीकृत किया जाए।
अधिकांश राज्य कहते हैं कि आपको इसे टाइप करना होगा, इसलिए ऐसा नहीं है कि एक वकील को मसौदा तैयार करना होगा, बल्कि यह एक टाइप किया हुआ दस्तावेज़ होना चाहिए। एक होलोग्राफिक वसीयत वह है जिसे आप बस हाथ से लिखते हैं, आप उस पर हस्ताक्षर करते हैं, और फिर इसे दो अलग-अलग लोगों द्वारा देखा जाता है। कुछ राज्य ऐसे हैं जो होलोग्राफिक वसीयत की अनुमति देते हैं, लेकिन अधिकांश राज्य ऐसा नहीं करते हैं।
मैं जानता हूं कि केंटुकी ऐसा करता है, इसीलिए मैंने उसके बारे में पूछा कि हम कहां स्थित हैं। तो आप वास्तव में एक ऑनलाइन संसाधन का उपयोग करके वसीयत कर सकते हैं, क्योंकि यदि आपने अभी गूगल पर वसीयत खोजी है तो आपको संभवतः एक टेम्पलेट मिल सकता है जिसे आप डाउनलोड कर सकते हैं। तो आप निश्चित रूप से ऐसा कर सकते हैं, और लीगलज़ूम वह है जिसे मेरे जानने वाले बहुत से लोगों ने उपयोग किया है।
मैं उस पर लोगों को सावधान करता हूं। यदि आप बस एक साधारण कार्य कर रहे हैं, जहां यह उचित है, तो आप जानते हैं, जैसे कि मैं अपनी पत्नी को सब कुछ दे रहा हूं या मैं अपने बच्चों को सब कुछ दे रहा हूं, तो इस प्रकार के दस्तावेज़ अच्छी तरह से काम करते हैं। यदि आप जो कुछ भी कर रहे हैं उसमें कोई जटिलता है, तो आप शायद एक वकील से परामर्श लेना चाहेंगे क्योंकि कानूनी ज़ूम आपको वे बारीकियाँ नहीं देता है जो एक संपत्ति नियोजन दस्तावेज़ का मसौदा तैयार करने से आ सकती हैं।
और हम आम तौर पर वसीयत को सरल मानते हैं, और लीगलज़ूम जैसी कंपनी आपको ऐसा महसूस कराती है कि यह सरल है, लेकिन मैंने वास्तव में संपत्ति नियोजन दस्तावेज़ देखे हैं जिन पर विवाद हुआ था, जिसका अर्थ है कि उन पर अल्पविराम लगाने को लेकर मुकदमा चल रहा था। वस्तुतः, अल्पविराम लगाने के मामले हैं।
इसलिए यदि आपकी संपत्ति योजना में कोई जटिलता है तो आपको थोड़ा सावधान रहना होगा। मुझे लगता है कि यह शायद एक सादृश्य है जिसके बारे में मैं सोचता हूं कि जब आप ऑनलाइन कर सेवाओं का उपयोग कर सकते हैं बनाम किसी एकाउंटेंट के पास जाना। इसलिए एक बार जब आपको कुछ जटिलता होने लगती है, तो आपको वास्तव में एक विशेषज्ञ की आवश्यकता होती है। तो आपकी वसीयत का निष्पादक क्या है?
इसका क्या मतलब है? तो निष्पादक वह व्यक्ति है जिसका नाम आप वसीयत में देते हैं। और वह एक व्यक्ति है जो आपकी संपत्ति का प्रबंधन करेगा। तो यह एक इच्छा है. और मैंने कहा, आपको प्रोबेट प्रक्रिया से गुजरना होगा। इसलिए। निष्पादक वह व्यक्ति है जो आपका अंतिम आयकर रिटर्न दाखिल करता है, जो आपकी सभी निजी संपत्ति एकत्र करता है और इसे उन लोगों को वितरित करता है जिन्हें आपने अपने ट्रस्ट की शर्तों के तहत नामित किया है।
वे वही हैं जो आपकी कोठरियों की जांच करते हैं और ऐसी संपत्ति दान करते हैं जो आपके लाभार्थी नहीं चाहते हैं। उम्म, यदि आपके पास कोई संपत्ति है जिसके लिए संपत्ति कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है, तो निष्पादक ऐसा करता है। 35 साल पहले जब मैंने पहली बार अभ्यास करना शुरू किया था तब हर कोई सोचता था कि किसी को निष्पादक के रूप में नामित करना एक सम्मान की बात है।
उम्म, यह वास्तव में नहीं है। यह बहुत, बहुत सारा काम है। जब आप अपने घर को देखते हैं और आप अपने घर की हर चीज़ को देखते हैं, तो निष्पादक को यह पता लगाना होता है कि उन सब से कैसे छुटकारा पाया जाए, आपके पिता, और यह बहुत काम है। यह बहुत काम है. क्या उन्हें आम तौर पर भुगतान किया जाता है? इसलिए कई बार यदि निष्पादक परिवार का सदस्य होता है, तो आम तौर पर उन्हें भुगतान नहीं मिलता है।
वे कर सकते हैं, लेकिन आम तौर पर वे ऐसा नहीं करते हैं। लेकिन अगर मैं किसी मित्र का नाम ले रहा हूं या। इससे भी बुरी बात यह है कि मेरे निष्पादक के रूप में एक बैंक जैसा कॉर्पोरेट प्रत्ययी, तो उन्हें भुगतान मिलेगा और वह लागत काफी महंगी हो सकती है। इसलिए यदि आप निष्पादक के रूप में कार्य करने के लिए किसी बैंक का नाम लेते हैं, तो वे आपकी सभी संपत्तियों के मूल्य पर एक या 2 प्रतिशत शुल्क ले सकते हैं।
यदि आप किसी पारिवारिक मित्र का नाम ले रहे हैं, तो आमतौर पर वे कितना शुल्क ले सकते हैं, इसके लिए कोई निर्धारित शुल्क नहीं है, लेकिन वे आम तौर पर प्रति घंटे की दर से शुल्क लेंगे, और मैंने देखा है कि प्रति घंटे की दरें 35 प्रति घंटे से लेकर कुछ सौ डॉलर प्रति घंटे के बीच होती हैं। . बहुत खूब। लेकिन जैसा कि आपने कहा, यह घर के आकार, वहां मौजूद सभी संपत्तियों के आधार पर बहुत सारा काम हो सकता है, क्योंकि मुझे लगता है कि यह बहुत सारा काम हो सकता है।
बिल्कुल, यह बहुत काम का काम है। यह समझ आता है। और आप सही हैं. पहले इसे एक सम्मान समझा जाता था, लेकिन अभी यह कोई बड़ा सम्मान नहीं लगता। सिवाय इसके कि मैंने अपने माता-पिता से कहा है कि वे मेरा नाम न रखें। बिल्कुल। बुद्धिमान। तो एक अभिभावक भी है. इसलिए मुझे लगता है कि जब बच्चे शामिल होते हैं, तो अभिभावक नामक एक शब्द होता है।
क्या आप कृपया इसे समझा सकते हैं? तो अभिभावक वह व्यक्ति है जो... यदि आपको और आपके जीवनसाथी को कुछ हो जाता है तो आप अपने बच्चों की देखभाल करना चाहेंगे। इसलिए यदि आपको कुछ हो जाता है, तो आपका जीवनसाथी, उम्म, बच्चों के पालन-पोषण की ज़िम्मेदारी लेगा। लेकिन अगर आप दोनों पास हो गए हैं तो आप बच्चों के अभिभावक के तौर पर किसी और का नाम लेना चाहेंगे.
और अभिभावक दो प्रकार के होते हैं. व्यक्ति का संरक्षक और संपत्ति का संरक्षक होता है। उनका एक ही व्यक्ति होना ज़रूरी नहीं है। व्यक्ति का अभिभावक वह होता है जहां बच्चे उस व्यक्ति के साथ रहने वाले हैं, और वह व्यक्ति उनकी दैनिक जरूरतों का ख्याल रखने वाला है। संपत्ति का संरक्षक बच्चे के नाम पर स्वामित्व वाली किसी भी संपत्ति का नियंत्रण रखने वाला है।
इसलिए यदि आप बच्चे के लिए, अपने बेटे या बेटी के लिए एक बैंक खाता खोलते हैं, तो अभिभावक उस खाते का प्रबंधन अपने हाथ में ले लेंगे। अभिभावक वह होता है जिसे आप नामित करते हैं, लेकिन उन्हें न्यायालय द्वारा नियुक्त किया जाना होता है। तो सिर्फ इसलिए कि आप उनका नाम लेते हैं इसका मतलब यह नहीं है कि वे वास्तव में अभिभावक बन जाएंगे।
अदालत को वास्तव में यह निर्धारित करना होगा कि बच्चों के सर्वोत्तम हित में बच्चों की देखभाल करने के लिए वे सबसे अच्छे व्यक्ति होंगे। ओह, और जब आप कहते हैं कि निश्चित रूप से इसका विरोध किया जा सकता है तो संभवतः इसका विरोध किया जा सकता है। और मैंने वास्तव में इसे कई परिस्थितियों में देखा है जहां परिवार के दोनों पक्षों के बीच बच्चों की कस्टडी को लेकर लड़ाई होने से यह बहुत बदसूरत हो गया है।
यह कठिन है। यह कठिन है। और फिर इस खंड में जिस अंतिम शब्द पर हम चर्चा करने जा रहे हैं वह प्रोबेट प्रक्रिया है, जो बहुत डरावना लगता है, बेक्का। तो उसमें हमारी मदद करें। तो प्रोबेट प्रक्रिया उन चीजों में से एक है जिसके बारे में हर कोई बात करता है, कैथी, जैसे तुमने किया। जैसे कि यह बहुत ही डरावनी प्रक्रिया है. और कुछ राज्यों में यह दूसरों की तुलना में अधिक कठिन है।
लेकिन आम तौर पर प्रोबेट प्रक्रिया के साथ क्या होता है। यह आपके व्यक्तिगत नाम से आपके लाभार्थी को संपत्ति का हस्तांतरण है। तो क्या होता है कि आपके जीवनकाल के दौरान, आपके पास संपत्ति होती है और आप उन्हें अपने नाम पर रखते हैं। और फिर जब आप मर जाते हैं, तो प्रोबेट प्रक्रिया के बिना आपके नाम से संपत्ति को अपने बच्चों या अपने जीवनसाथी के नाम पर प्राप्त करने का कोई तरीका नहीं है।
और इसलिए यह वास्तव में जिस तरह से काम करता है वह यह है कि आपकी मृत्यु पर, एक प्रोबेट एस्टेट खोला जाता है और सभी संपत्तियां प्रोबेट एस्टेट में एकत्र की जाती हैं। और यह है, प्रोबेट प्रक्रिया एक अदालती कार्यवाही है। न्यायाधीश यह सुनिश्चित करता है कि लेनदारों को भुगतान कर दिया गया है, सभी ऋणों का भुगतान कर दिया गया है, उम्म, अगर वहां कोई मुकदमा है, उदाहरण के लिए, अगर कोई गलत मौत हुई है या इस तरह की कोई बात है कि सभी मुकदमेबाजी का ध्यान रखा गया है।
और फिर एक बार जब उन मामलों को संभाल लिया जाता है, तो संपत्ति को प्रोबेट एस्टेट से नामित लाभार्थियों को स्थानांतरित कर दिया जाता है। प्रोबेट प्रक्रिया में जटिलता के आधार पर छह महीने से लेकर दो साल तक का समय लग सकता है। और प्रत्येक राज्य के आधार पर, या तो अदालत प्रोबेट प्रक्रिया में बहुत शामिल होती है, या जहां संपत्ति को खोलना और बंद करना होता है, वहां उनकी सीमित भागीदारी हो सकती है।
क्या इसीलिए कभी-कभी यह अनुशंसा की जाती है कि विशेष रूप से अपने जीवनसाथी के साथ आप चीज़ों को अपने नाम के स्थान पर रिक्त या रिक्त बनाम और या केवल एक व्यक्ति के नाम में केवल इसलिए रखें क्योंकि आप उससे बच सकते हैं? इसलिए संयुक्त किरायेदारी आपको प्रोबेट से बचने की अनुमति देती है क्योंकि अगर मैं इसे अपने पति के साथ संयुक्त रूप से रखती हूं तो यह मेरी मृत्यु पर स्वचालित रूप से मेरे पति के पास चली जाएगी, जिस स्थिति में हमने प्रोबेट से परहेज किया है।
मैं, फिर से, एक चेतावनी के साथ, आपकी संपत्ति की जटिलता के आधार पर, उम्म, संयुक्त किरायेदारी पर भरोसा करने के बजाय, आप एक प्रतिसंहरणीय ट्रस्ट पर भरोसा करना चाह सकते हैं, जिसके बारे में हम अगले खंड में बात करेंगे। हाँ, जो बहुत भ्रमित करने वाले हैं। मैं उस बारे में बात करने के लिए इंतजार नहीं कर सकता, लेकिन आपने हमें यहां सोचने के लिए बहुत कुछ दिया है, बेक्का।
आपका बहुत-बहुत धन्यवाद। अगले सत्र के लिए हमसे जुड़ें जहां हम ट्रस्टों की दुनिया के बारे में बात करने जा रहे हैं।