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Podcast de Small Bites: Conceptos básicos de planificación patrimonial

29 de septiembre de 2023
Conceptos básicos de planificación patrimonial

En este primer episodio de la segunda temporada de Small Bites of Business Insights, las presentadoras Dra. Kathy Gosser y Rebecca McDade, JD, analizan la importancia de una planificación patrimonial cuidadosa y revisan las posibles estrategias patrimoniales de los propietarios de empresas que garantizan un legado familiar duradero.

Tu guía
Dra. Kathy Gosser, ¡YUM! Profesor Asistente de Gestión de Franquicias y Director del ¡Mmm! Centro para la excelencia global en franquicias

Rebecca McDade, JD – Abogada



Transcripción

(NOTA: Esta es una transcripción automática y no está destinada a sustituir la escucha de la grabación del podcast. Simplemente haga clic en el reproductor de arriba y reciba el beneficio completo de la conversación).

Bienvenido a nuestro primer episodio de Small Bites of Business Insights. Se trata de Talking Wealth Planning y Becca, me alegra que estés conmigo hoy. Gracias. Gracias. Estoy deseando que llegue esto. Yo también. Porque voy a aprender mucho. En este primero, vamos a hablar sobre los conceptos básicos de planificación patrimonial y hay tanta información y conceptos básicos que tendremos tres partes.

Y esta es la primera parte, pero comencemos y sentemos las bases, Becca, y díganos qué es exactamente la planificación patrimonial. La planificación patrimonial es realmente el proceso que se puede utilizar. Controlar cómo se distribuyen sus bienes a sus beneficiarios. Entonces, muchas veces, cuando escuchas sobre planificación patrimonial, escuchas la palabra de un testamento o un fideicomiso, y esos son documentos que te permiten decir quién recibirá tu dinero cuando mueras y cómo lo obtendrán. .

¿Lo conseguirán directamente? ¿Lo van a conseguir en fideicomiso? Entonces, en un plan estatal, la planificación patrimonial es en realidad solo planificación para la distribución de activos, principalmente en caso de muerte. Bueno, ¿sabes qué? Parece que es para gente realmente rica, o gente mayor que ha acumulado toneladas de riqueza.

Entonces, ¿es sólo para los ricos o para los mayores? Entonces realmente no lo es. Um, planificación patrimonial... Te está dando la oportunidad de decidir, como dije, quién se quedará con tus activos, cuándo y cómo, si no elaboras tu propio plan patrimonial, entonces el estado lo hace por ti, y cada uno El estado tiene su propio estatuto y un estatuto de intestado, y ese estatuto dice, si no tienes un testamento, entonces tus bienes se van a ir, normalmente es una división entre tu cónyuge y tus hijos, así que si hay otras personas, Si hay organizaciones caritativas, o si no quiere que sus hijos reciban las cosas por igual, o la mayoría de las veces quiere que todos sus bienes vayan a su cónyuge y no se dividan entre su cónyuge y sus hijos, entonces Definitivamente quieres tener un plan patrimonial y tu riqueza no importa.

Simplemente, si tienes activos que quieres controlar adónde van, entonces debes hacer un plan patrimonial. Gracias. Ya sabes, porque he oído que si no tienes un plan patrimonial, cuando mueres, el estado se queda con todo lo que tienes. ¿Es eso cierto o pueden hacerlo? Entonces, el estado realmente no toma lo que posees, pero eso lo escucho mucho.

Si no tiene un plan patrimonial, el estado decidirá a dónde irán sus activos. Pero la otra cosa es que, si usted está por encima de cierto nivel de riqueza, si no tiene un plan patrimonial efectivo, entonces el IRS puede tomar más de su patrimonio de lo que podría planificar. Entonces, si tiene un plan patrimonial eficaz, puede minimizar los impuestos que tendrá que pagar en caso de fallecimiento.

Mientras que si no tienes un plan patrimonial. Eso es un poco más difícil y el IRS puede terminar con más en sus bolsillos. No es divertido. Sí, eso explica mucho por qué la gente dice eso. Y no es que nadie se oponga a pagar impuestos, pero a usted también le gustaría que una mayor parte de su riqueza vaya a parar a su familia que probablemente al IRS.

Absolutamente. Definitivamente puedo ver eso. Y luego no vamos a hablar de esto en este segmento, pero sé que se vuelve muy complicado si estás en un segundo o tercer matrimonio con hijos del primer matrimonio si no los tienes. Bien. Bien. Absolutamente. La planificación patrimonial realmente te da el control a diferencia del estado u otras personas que controlan y eso es lo que quieres.

Trabajaste muy duro por tus activos durante tu vida, pusiste todo en tu negocio. ¿Por qué no querrías que todo salga como quieres con tu deuda? Oh, me encanta eso. Creo que esa es la versión más simple. Al decidir adónde van sus activos, usted tiene el control. Y nos encanta tener el control.

Hablemos de algunos de estos términos. Y me proporcionaste una lista maravillosa. Y cubriremos los primeros cuatro de este segmento. Entonces, ¿qué crearías durante tu vida? Bien, entonces un testamento es un documento que usted crearía durante su vida. Y dice adónde irán a parar sus bienes tras su muerte.

Cuando crea un testamento, a diferencia de un fideicomiso revocable del que hablaremos en el siguiente segmento, un testamento requiere que usted pase por una sucesión. Y hablaremos del proceso sucesorio. Pero el testamento le permite decidir quién recibe sus bienes, cómo los obtiene y cuándo. Um, y el testamento también le permite nombrar un tutor para los hijos menores que pueda tener.

Ah, okey. También es necesario ejecutar un testamento con un abogado o podría hacerlo. He oído algo llamado testamento holográfico. Entonces, cada estado tiene sus propios requisitos con respecto a un pozo, yo diría que casi todos los estados requieren que seas mayor de 18 años antes de poder hacer un pozo, debes ser competente, debes tener dos testigos. y algunos estados exigen que esté certificado ante notario.

La mayoría de los estados dicen que es necesario mecanografiarlo, por lo que no se trata tanto de que un abogado tenga que redactarlo, sino que tiene que ser un documento mecanografiado. Un testamento holográfico es aquel que simplemente se escribe a mano, se firma y luego es presenciado por dos personas diferentes. Hay algunos estados que permiten testamentos holográficos, pero la mayoría de los estados no lo hacen.

Sé que Kentucky lo hace, por eso pregunté sobre eso, dónde estamos ubicados. Por lo tanto, podría hacer un testamento utilizando un recurso en línea, porque si buscara testamentos en Google ahora mismo probablemente podría obtener una plantilla que podría descargar. Definitivamente puedes hacer eso, y LegalZoom es uno que mucha gente que conozco ha usado.

Advierto a la gente sobre eso. Si simplemente estás haciendo un pozo simple, donde es, ya sabes, como si le estuviera dando todo a mi esposa o a mis hijos, entonces ese tipo de documentos funcionan bien. Si lo que está haciendo es complejo, entonces probablemente querrá consultar a un abogado simplemente porque Legal Zoom no le brinda los matices que pueden surgir al redactar un documento de planificación patrimonial.

Y normalmente pensamos en los testamentos como algo simple, y una empresa como LegalZoom te hace sentir como si fuera simple, pero en realidad he visto documentos de planificación patrimonial que fueron impugnados, lo que significa que hubo un litigio sobre ellos, por la colocación de una coma. Literalmente, hay casos en los que se coloca una coma.

Por lo tanto, debe tener un poco de cuidado si hay complejidad en su plan patrimonial. Creo que probablemente sea una analogía que se me ocurre cuando se pueden utilizar los servicios de impuestos en línea en lugar de tener que acudir a un contador. Entonces, una vez que comienzas a tener cierta complejidad, realmente necesitas un experto. Entonces, ¿qué es un albacea de tu testamento?

¿Qué significa eso? Entonces el albacea es la persona que usted nombra en el testamento. Y esa es una persona que administrará su patrimonio. Entonces es un testamento. Y dije, tendrás que pasar por un proceso sucesorio. Y entonces. El albacea es la persona que presenta su declaración final de impuestos sobre la renta, quien recolecta todos sus bienes personales y los distribuye a las personas que usted ha nombrado según los términos de su fideicomiso.

Son ellos quienes revisan tus armarios y donan los bienes que tus beneficiarios no quieren. Um, si tienes un patrimonio que requiere la presentación de una declaración de impuestos sobre el patrimonio, entonces el albacea lo hace. Cuando comencé a practicar hace 35 años, todo el mundo pensaba que nombrar a alguien como albacea era un honor.

Realmente no lo es. Es mucho, mucho trabajo. Cuando miras tu casa y miras todo lo que hay en ella, es el albacea quien tiene que descubrir cómo deshacerse de todo eso, tu papá, y eso es mucho trabajo. Eso es mucho trabajo. ¿Se les suele pagar? Muchas veces, si el albacea es un miembro de la familia, normalmente no se le paga.

Pueden, pero normalmente no lo hacen. Pero si estoy nombrando a un amigo o. Peor aún, si un fiduciario corporativo como un banco es mi albacea, entonces se le pagará y ese costo puede ser bastante elevado. Entonces, si nombra a un banco para que actúe como albacea, es posible que le cobren uno o dos por ciento sobre el valor de todos sus activos.

Si nombra a un amigo de la familia, normalmente no hay una tarifa fija por lo que pueden cobrar, pero generalmente cobran una tarifa por hora, y he visto tarifas por hora que oscilan entre 35 por hora y un par de cientos de dólares por hora. . Guau. Pero como usted dijo, podría ser mucho trabajo dependiendo del tamaño de la casa, de todos los activos que hay allí, porque creo que podría ser mucho trabajo.

Absolutamente, es mucho trabajo. Eso tiene sentido. Y tienes razón. Solía ​​considerarse un honor, pero ahora no parece un gran honor. Excepto que les pedí a mis padres que no me nombraran. Exactamente. Elegante. Entonces también hay un guardián. Supongo que cuando hay niños involucrados, existe un término llamado tutor.

¿Puedes explicar eso por favor? Entonces, el tutor es la persona que... Usted querrá cuidar de sus hijos si algo les sucede a usted y a su cónyuge. Entonces, si algo te sucede, tu cónyuge se hará cargo de la crianza de los hijos. Pero si ambos han fallecido, entonces querrás nombrar a otra persona para que actúe como tutor de los niños.

Y hay dos tipos de tutor. Hay tutor de la persona y tutor del patrimonio. No tienen que ser la misma persona. El tutor de la persona es aquel donde los niños van a ir a vivir con esa persona, y esa persona se va a hacer cargo de sus necesidades diarias. El tutor del patrimonio tendrá el control de todos los bienes titulados a nombre del niño.

Entonces, si configura una cuenta bancaria para el niño, para su hijo o hija, el tutor se haría cargo de la administración de esa cuenta. El tutor es alguien que usted nombra, pero tiene que ser designado por el tribunal. Entonces, solo porque los nombre no significa que realmente se convertirán en guardianes.

En realidad, el tribunal tiene que determinar si esa persona sería la mejor para cuidar de los niños en el interés superior de los niños. Ah, y eso probablemente podría impugnarse una vez que diga que definitivamente se puede impugnar. Y de hecho lo he visto en varias circunstancias en las que se ha puesto muy feo con ambos lados de la familia peleando por la custodia de los niños.

Eso es duro. Eso es duro. Y luego, el último término que vamos a discutir en este segmento es el proceso de sucesión, que suena muy aterrador, Becca. Así que ayúdanos a superar eso. Entonces, el proceso testamentario es una de esas cosas de las que todo el mundo habla, Kathy, como lo hiciste tú. Como si fuera un proceso muy aterrador. Y en algunos estados es más oneroso que en otros.

Pero en general lo que sucede con el proceso sucesorio sí lo es. Es la transferencia de activos de su nombre individual a su beneficiario. Entonces, lo que sucede es que durante tu vida tienes activos y los titulas a tu nombre. Y luego, cuando usted muere, no hay forma de pasar los activos de su nombre al nombre de sus hijos o de su cónyuge sin el proceso testamentario.

Y así, la forma en que realmente funciona es que, tras su muerte, se abre un patrimonio testamentario y todos los activos se recogen en el patrimonio testamentario. Y lo es, el proceso testamentario es un procedimiento judicial. El juez se asegura de que se haya pagado a los acreedores, que se hayan pagado todas las deudas, um, si hay algún litigio, por ejemplo, si hubo una muerte por negligencia o algo así, que se hayan solucionado todos los litigios.

Y luego, una vez que se han manejado esos asuntos, los activos se transfieren del patrimonio testamentario a los beneficiarios designados. El proceso testamentario puede tardar entre seis meses y dos años, según la complejidad. Y dependiendo de cada estado, el tribunal está muy involucrado en el proceso sucesorio o puede tener una participación limitada en la apertura y cierre del patrimonio.

¿Es por eso que a veces se recomienda, especialmente con tu cónyuge, que pongas cosas en un lugar como tu nombre en blanco o en blanco versus el de una sola persona solo porque puedes evitar eso? Entonces, la tenencia conjunta le permite evitar la sucesión porque si soy propietaria conjunta con mi esposo, automáticamente pasará a mi esposo cuando yo muera, en cuyo caso hemos evitado la sucesión.

Nuevamente, con una advertencia, dependiendo de la complejidad de su patrimonio, en lugar de depender de la tenencia conjunta, es posible que desee confiar en un fideicomiso revocable, del que hablaremos en el siguiente segmento. Sí, que son muy confusos. No puedo esperar para hablar de eso, pero nos has dado mucho en qué pensar, Becca.

Muchas gracias. Únase a nosotros en la próxima sesión donde hablaremos sobre el mundo de los fideicomisos.