Es esencial para los propietarios de empresas comprender las pólizas de seguro y de atención a largo plazo en relación con los objetivos financieros a mediano y largo plazo, la planificación de la jubilación, la gestión de riesgos y el acceso a liquidez para emergencias. Estos temas se tratan en este episodio de Small Bites of Business Insight.
Tu guía
Dra. Kathy Gosser, ¡YUM! Profesor Asistente de Gestión de Franquicias y Director del ¡Mmm! Centro para la excelencia global en franquicias
(NOTA: Esta es una transcripción automática y no está destinada a sustituir la escucha de la grabación del podcast. Simplemente haga clic en el reproductor de arriba y reciba el beneficio completo de la conversación).
Bienvenidos a otro episodio de Small Bites of Business Insights, que habla de planificación patrimonial. Tengo a Becca conmigo otra vez. Hola Beca. Hola, Kathy. Es bueno tenerte aquí. De hecho, vamos a hablar sobre el propietario del negocio en etapa inicial y qué tipo de planes. En eso, el propietario de un negocio en etapa inicial debería comenzar a pensar.
Entonces, ¿qué tipo de planificación deberían considerar? Hay una serie de cosas que me gustaría que sacaran de esta sesión en particular. El más importante es que desea un plan patrimonial básico. Entonces quieres un testamento. Para la mayoría de las personas, y para los clientes que solía tener, siempre fue también un fideicomiso revocable.
Por lo tanto, usted desea un plan patrimonial básico porque desea controlar quién obtiene sus activos, cuándo y cómo. Bien. Y como dijimos en uno anterior, si no lo haces, el estado lo hará por ti. Y en ese plan patrimonial básico también estaría incluido el poder notarial para la atención médica, el poder notarial para la propiedad y las directivas anticipadas.
Sólo quieres construir la casa básica para ti. Para garantizar que toda su riqueza esté protegida, um, y que llegue a las personas a quienes usted desea. Además de elaborar el plan patrimonial básico, creo que la gente necesita estar analizando los grupos de liquidez. Y los divido en fondos de emergencia, metas de mediano plazo, metas de largo plazo, educación y jubilación.
Entonces, muchas veces lo que escuchamos sobre el fondo de emergencia es que usted debe tener suficiente efectivo disponible para mantenerse a usted y a su familia durante 6 a 12 meses. Entonces, parte de tu objetivo es construir tu negocio. Siempre está guardando algo de efectivo para que esté disponible para esos motivos, para esos propósitos.
Nadie previó la pandemia, ¿verdad? Sus negocios, ya sabes, cerraron, pero aún así tenías que pagar tu hipoteca. Todavía tenías que pagar la electricidad y todavía tenías que alimentar a tu familia. Así que creo que los fondos de emergencia son una importante fuente de liquidez. Y, ya sabes, es interesante, deberías decir de seis a 12 meses porque.
Si nos fijamos en los FDD, que me encanta leer en esos documentos de divulgación de franquicias, normalmente mencionan tres meses de capital de trabajo. Pero creo que su sugerencia de seis a nueve, especialmente considerando que acabamos de salir de la pandemia, tiene mucho sentido. Y creo que estás hablando de dos cosas diferentes, pero creo que agregas algo que no había incluido allí, que es un fondo de emergencia comercial y un fondo de emergencia personal.
Necesitas ambos. Absolutamente. Luego estamos analizando objetivos no comerciales a mediano y largo plazo. Dentro de los límites de su negocio, sabrá cuáles son sus necesidades financieras, pero también querrá crear depósitos de liquidez para objetivos no comerciales a mediano y largo plazo. Podría ser que estén pensando en comprar una casa o una segunda residencia.
Podría ser una escuela privada para sus hijos. Podría ser un barco. Podría ser una boda. Podría ser cualquier cosa, pero es importante asegurarse de que a medida que hace crecer su negocio, esté creando un depósito de liquidez para estos otros objetivos porque no querrá tener que retirarse del negocio en un momento inoportuno.
Cuando se materialice ese objetivo de mediano o largo plazo. La otra cosa es la planificación de la jubilación. He hablado con mucha gente que dice que mi negocio es mi plan de jubilación. Y para algunas personas, eso es cierto. Podrás vender tu negocio por lo que necesitarás para tu jubilación. Pero para algunas personas no lo es.
Así que volvamos al momento en que llegó la pandemia. Si iba a jubilarse en 2020 y su negocio se vio afectado, ya no pudo venderlo por el precio por el que planeaba venderlo para su jubilación. Entonces, incluso si su negocio es su plan de jubilación, todavía tiene sentido. Para crear un plan 4 0 1 K o un SEP I ra o simplemente un ira regular, de modo que esté acumulando dólares de jubilación para ayudar a complementar lo que su negocio tal vez no le proporcione cuando lo venda.
Oh, eso tiene mucho sentido. Y sabes, me encanta que las llames, en lugar de cuentas de ahorro, las llames depósitos de liquidez. Ese es un gran nombre. Pero creo que así es como tenemos que ver las cosas. Um, y creo que demasiadas personas quedan atrapadas en el modo de no ahorrar y nunca sabemos que hay tanta volatilidad en los mercados y en la economía y en lo que está pasando en el mundo que nunca sabemos cuándo estamos. va a necesitar liquidez.
Y, ya sabes, cuando miras las estadísticas que existen sobre los estadounidenses y lo poco que ahorramos. Es bastante aterrador. Realmente es. Realmente es. Y tiene sentido para aquellos de ustedes que aún no han comenzado sus esfuerzos para convertirse en emprendedores o son nuevos en ello. Tiene sentido comenzar con buenos hábitos temprano.
Y págate a ti mismo primero, que es de lo que se trata esa jubilación. Eso es exactamente lo que es. Eso es perfecto. Entonces eso es verdad. Así que hay un par de cosas más que debes planificar. Parte de esto es la titulación de activos. ¿Puedes hablar de eso? Sí. Por lo tanto, hay varias formas de mantener activos y la primera que me viene a la mente es a su nombre individual.
Así que simplemente titulé las cosas a mi nombre. Si has visto los podcasts anteriores. Todo lo que poseo a mi nombre individual tendrá que pasar por el proceso de sucesión cuando muera. Entonces, si está tratando de evitar la sucesión, no desea que los activos estén titulados a su nombre individual. Otra forma de tenencia de activos es la tenencia conjunta.
Por tanto, existen dos tipos diferentes de tenencia conjunta. Se trata de la tenencia conjunta con derecho de supervivencia. Y eso suele ocurrir con los cónyuges. Así que mi esposo y yo vamos a comprar una casa y la poseeremos en tenencia conjunta con derecho de supervivencia. Y eso significa que si muero antes que mi esposo, mi mitad de la casa irá automáticamente a mi esposo.
Entonces estamos evitando la legalización. No tenemos que pasar por ningún galimatías legal. Él simplemente obtiene el activo. El otro tipo de tenencia conjunta son los inquilinos en común. Y muchas veces verá esto con socios comerciales o con amigos o familiares. Ahí vamos mi hermana y yo y compramos una casa o un edificio. Yo poseo el 50 por ciento y ella posee el 50%.
Si muero antes que mi hermana, puedo hacer lo que quiera con mi 50 por ciento y ella todavía posee su 50 por ciento. Y mi participación del 50 por ciento tendrá que pasar por un proceso testamentario si la poseo a mi nombre individual. Otra forma de poseer activos es en fideicomiso. Entonces, puedo titular activos a nombre de un fideicomiso.
Cualquier activo titulado a nombre de un fideicomiso revocable, evita la sucesión en el momento de mi muerte, lo cual es bueno, pero los activos titulados en un fideicomiso revocable todavía se consideran míos. Puedo hacer lo que quiera con esos activos. Tengo acceso sin restricciones. Um, los activos que están titulados en un fideicomiso irrevocable ya no son míos.
Se los regalé a otra persona y en realidad son propiedad del administrador del fideicomiso. Y es el fiduciario quien administra los bienes que se titulan a nombre de un fideicomiso irrevocable. Um, y lo último es que los activos pueden titularse a nombre de una entidad comercial. Entonces, si creo una LLC o una sociedad o una corporación C o una corporación S, los activos de la empresa se titularán a nombre de la corporación, a diferencia de mi nombre individual.
Y luego tendré una participación en la empresa. Entonces puedo ser socio o puedo ser titular de una unidad de una LLC. Eso tiene sentido. Y luego su interés es realmente, si considera la planificación patrimonial como parte de un Fideicomiso Revocable o del suyo propio. Correcto. Sí. Esta bien. Absolutamente. Dios, esto se complica. Luego está el otro componente de la planificación: la responsabilidad de los acreedores y las estrategias de protección.
¿Puedes contarnos sobre esos? Entonces, una de las cosas en las que no creo que la gente piense mucho es en la gestión de riesgos. Sí. Entonces, ¿la gestión de riesgos se presenta en forma de qué tipo de entidad comercial se está creando? Por ejemplo, un LL C. Proporciona protección a los acreedores. Si su negocio está organizado como una LLC y alguien demanda a la LLC, el acreedor, la persona que demanda se limita a los activos de la LLC.
Eso es todo lo que podrían recuperar. No podrían obtener ninguno de sus otros bienes personales. Entonces, entendiendo los pros y los contras. Los diferentes tipos de entidades comerciales con las que puede estructurar su negocio tienen sentido desde el punto de vista crediticio o de protección. Los seguros tienen mucho sentido, los seguros de propiedad y de accidentes.
Por lo tanto, querrá asegurarse de tener la cobertura de propiedad y contra accidentes adecuada, no solo para su negocio, sino también para usted y su familia. Así que no solo obtenga un seguro de automóvil barato, usted quiere asegurarse de que realmente lo proteja porque cada dólar que va a un acreedor es un dólar que no va a sus beneficiarios. Y eso es solo un desperdicio de los dólares que tanto le costó ganar. he acumulado.
La otra cosa a considerar en la gestión de riesgos es una política general. Entonces, una póliza general es aquella que lo cubre y es un seguro adicional. Por ejemplo, si sufre un accidente automovilístico. Y si alguien lo demanda, puede obtener los beneficios de la póliza, la cobertura de su seguro de automóvil, pero sus lesiones pueden haber sido muy graves.
Que lo que les corresponde es más de lo que su seguro de automóvil está dispuesto a pagar. La póliza general cubrirá el déficit y, en realidad, una póliza general es bastante barata. Bien. Así que yo diría que es una obviedad, especialmente para el propietario de un negocio. Porque el propietario de una empresa puede obtener una póliza general o un individuo.
Para el negocio. Bien. Porque obtendrían una póliza para la empresa y luego la póliza general sería una póliza general individual. Bueno. Eso tiene sentido. Sí. Y sabes, tienes razón. Creo que hemos analizado algunas políticas generales y, sorprendentemente, son bastante económicas. Por eso es realmente sorprendente lo económicos que son para la cantidad de cobertura que puede obtener.
Correcto. Correcto. Entonces, en las primeras etapas, ¿el propietario de un negocio debería considerar una planificación más sofisticada o lo que usted ha descrito es suficiente? Entonces yo diría que la idea, cierto, es que si vas a hacer un negocio, su valor se apreciará. Nadie va a hacer negocios para perder dinero. Por lo tanto, su negocio nunca tendrá un valor menor que cuando comienza, lo cual es un momento oportuno para transferir unidades del negocio a un fideicomiso para sus hijos.
Entonces, si los costos iniciales de mi negocio son de un millón de dólares y quiero transferir el 10 por ciento del negocio a mis hijos, como un fideicomiso para los niños, eso me costaría 100, el 000 por ciento de un millón de dólares. Con el tiempo, mi negocio puede crecer, en cuyo caso vale 10. Ese 10 por ciento que transfirí a mis hijos ahora vale 000 y mi costo de impuesto de transferencia fue de 000.
Oh. Entonces, por 100 de impuesto de transferencia, finalmente transfirí 000 de activos a mis hijos. Oh, tan temprano es mejor de lo que creces, temprano es mejor. Sí. Luego lo hace crecer y ya ha pagado ese impuesto de transferencia. Y a medida que ese dinero se acumule para ellos, por supuesto pagarían el impuesto sobre la renta ordinario, etcétera.
Si tienen dividendos, me imagino. Absolutamente. Quiero poner un enchufe. Yo digo que temprano es mejor, ¿no? Cuando estás iniciando tu negocio, ese es el valor más bajo que teóricamente tendrá tu empresa. Pero también voy a decir que cualquier momento es adecuado para planificar. Entonces, si ha estado en su negocio durante 10 años, 10 años es el momento adecuado para planificar porque su negocio seguirá creciendo.
Por lo tanto, será en el valor más bajo en el futuro. Entonces, hablemos un poco sobre estas entidades comerciales. Porque les hablaste, Becca, sobre elegir la entidad comercial adecuada. Y creo que en las primeras etapas, eso es realmente crítico. ¿Puedes explicar por qué y cómo harían eso? Ya sabes, dada la naturaleza de tu negocio, eso ayudará a determinar qué tipo de entidad comercial vas a formar.
Y mencioné un par antes. Entonces una es la LLC que es la sociedad de responsabilidad limitada. Hay una sociedad, una empresa unipersonal, una corporación C y una corporación S, y estoy seguro de que hay otras. Otras cosas por ahí. Sociedad General. Um, la que vemos con mayor frecuencia entre los propietarios de pequeñas empresas es una sociedad de responsabilidad limitada.
Y la razón de esto es que protege sus activos que se mantienen fuera de la sociedad de responsabilidad limitada. Um, pero cuando estoy buscando y tratando de decidir cuál es la mejor entidad para mí, las cosas en las que voy a pensar son en la protección de los acreedores. ¿Es este un negocio de alto riesgo el que estoy iniciando?
Entonces franquiciado. Donde es, eh, un servicio de limpieza o un restaurante de comida rápida donde entra gente y alguien podría resultar herido. Ese es un riesgo mayor que si yo estuviera haciendo tus impuestos. Por eso quiero ver cuáles son mis riesgos con respecto a mi negocio. Um, quiero ver cuáles son las ramificaciones fiscales.
¿Qué tipo de ingresos estoy obteniendo? Lo es. Principalmente ganancia de capital. ¿Se trata de ingresos ordinarios? Quiero ver quiénes son mis acreedores potenciales, no sólo los acreedores pasivos, las personas que podrían estar demandandome. Um, pero ¿quiénes son mis proveedores? Voy a analizar ese tipo de cosas y las respuestas me ayudarán a determinar cuál de esas entidades que hablé hace un par de minutos sería la mejor para mí.
La otra cosa que voy a analizar es: ¿hay algunas entidades que son mejores para las estrategias de transferencia de riqueza que otras? Un ejemplo rápido es una corporación C. Entonces, una corporación C es aquella que tiene doble imposición. Entonces, la corporación C paga su propio impuesto sobre la renta, pero si alguna vez quiero obtener activos de la corporación C, ya sea para mí o porque transfirí parte de la corporación C a un fideicomiso para mis hijos, para obtener esos activos, tengo que hacer que la corporación C pague un dividendo, que está sujeto a un segundo impuesto.
Entonces, una corporación C realmente no es una buena entidad si quiero usarla para estrategias de transferencia de riqueza. Bueno. Mientras que una corporación S o una sociedad sería un mejor vehículo para las estrategias de transferencia de riqueza porque no hay doble imposición. Hay un sistema tributario único. Entonces, si tengo hijos y la transferencia de riqueza es importante para mí, entonces no querré una corporación C.
Además, y por último, algunas entidades comerciales son mejores para empresas activas que para empresas pasivas. Así sería un negocio activo. Um, un bufete de abogados o podría ser un restaurante de comida rápida, cualquier tipo de franquicia frente a una pasiva, es decir, estoy construyendo un imperio inmobiliario en el que simplemente estoy comprando un montón de bienes raíces comerciales.
Tengo una sociedad gestora que lo gestiona. Um, eso es más pasivo. Por lo tanto, algunas entidades comerciales serán mejores para negocios activos que pasivos. ¿Y adónde acudiría alguien para obtener buenos consejos sobre el mejor tipo de entidad comercial que se puede formar? Entonces necesitarás un abogado corporativo para esto.
Hay algunos abogados de planificación patrimonial, y voy a enfatizar que son sólo algunos, que estarán bien versados tanto en el lado corporativo como en el de planificación patrimonial. Pero, sobre todo, tendrá un abogado de planificación patrimonial y un abogado corporativo. Eso suena muy caro.
Y puede ser tener dos abogados diferentes. Mi recomendación sería tener dos abogados del mismo despacho de abogados. De esa manera no duplicará el trabajo que se está realizando. Pueden compartir el trabajo para que sean más rentables para usted. Además, se podría argumentar que le costaría mucho más en el futuro si no lo configuró correctamente la primera vez.
Y ese es un punto excelente. Um, y uno que necesito recordar para decir toda la verdad. Sí, vale la pena, vale la pena configurar su inversión correctamente y, al punto, si aprovecha dos abogados de la misma firma, puede tener cierta sinergia allí, lo que sería útil. Y, por último, en este segmento, habló un poco sobre seguros, pero ¿puede darnos un poco más de consejos sobre seguros de vida y cuidados a largo plazo?
Así que creo que hay varias razones por las que la gente podría querer contratar un seguro de vida. Uno es la gestión del flujo de caja. Entonces, ya sea que el seguro de vida proporcione flujo de efectivo para su familia si usted muere prematuramente o proporcione flujo de efectivo para su negocio o una combinación, el seguro es una buena manera de obtener una afluencia de efectivo después de su muerte.
Cuando tanto el negocio ya no se beneficia de tus esfuerzos como tu familia ya no tiene tus ingresos. La otra cosa que puede hacer el seguro de vida es ayudar a financiar una compra. Entonces, si el sucesor de su negocio es su hijo mayor, su hijo puede usar los ingresos del seguro de vida para ayudar a comprar su patrimonio y ser dueño de la franquicia o del negocio después de su muerte.
El seguro de vida también puede proporcionar riqueza. Puede generar riqueza con un seguro de vida. Entonces si tengo una póliza de seguro de vida. Digamos que mi hijo va a ser el sucesor de mi negocio y mi negocio es mi activo principal, pero tengo una hija, ¿cómo voy a igualarla? Y puedo hacerlo con los ingresos del seguro de vida para que mi hijo obtenga el negocio y mi hija obtenga los ingresos del seguro de vida.
Por tanto, el seguro de vida es una forma de generar riqueza. Por eso creo que el seguro de vida es un aspecto importante de la planificación para el propietario de un negocio. También creo que los cuidados a largo plazo pueden desempeñar un papel importante para el propietario de una empresa y para quienes no lo son. Pólizas de cuidados a largo plazo. Ayudará a pagar las necesidades médicas, no las de atención médica.
Pero si necesita atención a largo plazo, tiene Alzheimer y termina en un centro de atención a largo plazo o algo así, las pólizas de atención a largo plazo pagarán por eso, lo que significa que no saldrá de su flujo de fondos. Y eso significa que el negocio no se está agotando en un momento tal vez inoportuno y que otros activos de los que su familia tiene para sobrevivir no se están agotando.
Para sus necesidades continuas de atención a largo plazo. Las pólizas de atención a largo plazo solían ser cuando aparecieron por primera vez, estas pólizas increíbles, pero la gente comenzó a comprarlas y luego a usarlas y se convirtió en una carga para las compañías de seguros. De modo que las políticas no son tan sólidas como solían ser. Pero yo diría que para muchas personas en determinadas situaciones financieras, pueden ser un verdadero salvavidas.
Así que realmente se trata de planificar el futuro. Planificar para garantizar que su riqueza generacional permanezca para las generaciones que le quedan detrás. Absolutamente. Y lo dijiste de manera tan elocuente y mucho mejor que yo. Gracias. No lo sé, pero ha sido una gran sesión para pensar en los primeros propietarios de empresas.
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